浙江省宁波市人民政府


宁波市食用农产品安全管理暂行办法


第103号

《宁波市食用农产品安全管理暂行办法》已经2002年８月28日市人民政府第37次常务会议通过，现予公布，自2002年12月1日起施行。



市 长

二○○二年十月十五日

宁波市食用农产品安全管理暂行办法

第一章 总 则

　　第一条 为了加强对食用农产品生产、经营的安全管理，防止食用农产品污染和有害因素对人体的危害，提高食用农产品的质量，根据国家有关法律、法规的规定，结合本市实际情况，制定本办法。
　　第二条 在本市行政区域内，从事与食用农产品有关的生产、经营和管理活动的单位和个人，必须遵守本办法。
第三条 本办法所称的食用农产品，是指通过种植、养殖、捕捞形成的可供人类食用的产品及其直接加工品，包括植物产品、动物产品和微生物产品。
本办法所称的安全管理，是指有关行政管理部门为保证食用农产品质量安全，依法对食用农产品的生产、经营及其相关活动进行的监督管理。
第四条 食用农产品的生产者和经营者应当对食用农产品的生产、运输、销售等环节进行有效控制和管理，依照本办法的规定承担食用农产品质量安全责任。
第五条 市和县（市）、区人民政府应当加强对食用农产品质量安全工作的统筹规划和组织领导，建立和完善食用农产品安全监督管理体系，引导、督促食用农产品生产者、经营者加强质量安全工作，促进食用农产品质量安全水平不断提高。
第六条 农业、林业、海洋和渔业、 贸易、工商、质量技术监督、卫生、环境保护、出入境检验检疫行政主管部门按照法定职责，分别负责食用农产品安全管理的有关工作。
粮食、规划、财政、国土资源、交通、公安等有关行政主管部门在各自职责范围内，协助做好食用农产品安全的监督管理工作。
第七条 食用农产品生产者、经营者的行业协会应当发挥行业自律作用，协助政府有关部门进行食用农产品生产经营活动的安全管理。
鼓励和支持行业协会制定并推行食用农产品生产、经营的行业规范，为会员提供信息和技术方面的指导和服务，督促会员依法从事食用农产品的生产、经营活动。
第八条 本市建立、完善与下列食用农产品质量安全相关的管理体系：
　　（一）产品质量标准体系，在实施国家有关强制性标准的基础上，制定和实施食用农产品质量安全的地方标准;
（二）技术推广体系，支持开展食用农产品质量安全方面的科学研究和技术推广应用工作，鼓励推广先进的种养、植保、加工、保鲜、包装、贮藏、运输技术，为生产者、经营者提供技术指导和服务；
（三）检测体系，加强对食用农产品质量安全的法定监督检测，扶持从事食用农产品安全卫生质量检测的社会中介服务机构，在生产、经营重要环节设立食用农产品质量安全检测点；
（四）产品质量认证及标志使用许可体系，推荐安全卫生优质的食用农产品，开展食用农产品质量安全认证工作，鼓励申请无公害农产品、绿色食品、有机食品的产品认证;
（五）信息服务体系，为食用农产品的生产、经营和消费提供信息服务，扶持设立有关中介服务机构，为食用农产品生产和经营活动提供管理咨询、技术咨询、产品标准化指导等各类服务。
第九条 政府及其有关部门和新闻单位应当加强食用农产品质量安全知识的宣传，提高食用农产品生产者、经营者和消费者的食用农产品质量安全意识。
第十条 农产品食用者有权就食用农产品质量安全问题向生产者、经营者查询；也可以向有关行政管理部门投诉。
任何单位和个人有权对违法生产、经营食用农产品的行为进行举报。
第二章 生产安全

第十一条 各级人民政府应当根据当地农业资源和农业生态环境状况，加强食用农产品产地环境的建设和治理，逐步改善农业生态环境，使农业生态环境保护与经济建设和社会发展相协调，因地制宜发展优质食用农产品。
第十二条 生产食用农产品应当选择适宜的区域。食用农产品的产地环境条件应当符合食用农产品质量安全要求。
第十三条 各级人民政府应当根据本地的自然条件、土地利用规划和食用农产品的生产特点，制定符合质量安全标准的食用农产品的生产基地发展规划，有计划地扶持、建设具有一定规模的食用农产品生产基地，促进食用农产品产业化发展。
第十四条 禁止向食用农产品生产基地和可能影响食用农产品生产基地环境的区域排放未达到排放标准的废水和未经处理的含病原体的污水，或者倾倒、填埋有害的废弃物和生活垃圾。
第十五条 已建立的食用农产品生产基地周围不得新建、改建、扩建有污染的建设项目。
第十六条 在食用农产品生产过程中，应当按照有关规定和技术要求，科学合理使用肥料、农药，鼓励使用有机肥、微生物肥料、生物农药和可降解地膜等农业投入品，防止和减少农用化学物质对土壤和农产品的污染。
在畜禽及其产品、水产品的生产、贮存、保鲜过程中，应当按照有关规定使用兽药、渔药、饲料、饲料添加剂、防腐剂。
用于食用农产品生产的农用化学品、生化制品等新品种、新成果，应当符合食用农产品产地生态环境保护的要求。
第十七条 食用农产品生产活动中使用农用化学品、生化制品等必须遵守下列规定：
（一）不得使用法律、法规、规章或者省、市人民政府规定禁止使用的剧毒、高毒、高残留农药以及兽药、渔药、饲料、饲料添加剂；不得超范围使用法规、规章或者省、市人民政府规定限制使用的剧毒、高毒、高残留农药以及兽药、渔药、饲料、饲料添加剂；
（二）未经依法批准不得将人用药品作为兽药使用；
（三）不使用未经依法批准的肥料、农药、兽药、渔药、饲料、饲料添加剂、防腐剂。
第十八条 对法规、规章或者省、市人民政府规定禁止销售的高毒、高残留农药，农药经营者不得经营，食用农产品生产者不得购买。
第十九条 食用农产品生产基地的生产者应当在专门场所放置农药、肥料、兽药、渔药、饲料、饲料添加剂、防腐剂等农业投入品，建立食用农产品生产质量安全记录规程，记载农业投入品的使用以及食用农产品防疫、检疫等情况，保证所生产产品质量安全的可追溯性。
食用农产品的其他生产者应当在专门场所放置农药、肥料等农业投入品，记录农药、肥料等农业投入品的使用情况以及食用农产品防疫、检疫等情况，保证所生产产品质量安全的可追溯性。
第二十条 食用农产品应当适期收获、屠宰、捕捞。使用过肥料、农药、兽药、渔药等农业投入品的食用农产品，必须达到安全间隔期、休药期并经检查合格后方可收获、屠宰、捕捞。
第二十一条 在贮存、运输、加工食用农产品过程中应当采取措施，保持食用农产品的固有品质和特性。
　　贮存、运输、加工食用农产品过程中使用的容器、包装、器具、设备，必须符合有关卫生标准要求。
第二十二条 经初级加工、有包装的食用农产品，其产品包装应当符合有关标准和要求。
第二十三条 食用农产品生产基地应当按照有关规定对其生产的食用农产品实行质量安全检验，并提供产品合格证明。
第二十四条 畜禽饲养场、屠宰场、养殖场对经检测、检疫不合格或者病死、死因不明的畜禽及其产品、水产品，染疫的畜禽及其产品，染疫畜禽的排泄物，应当及时主动送交有关部门指定的场所进行无害化处理。
在其他生产场所发现有前款规定情形的，生产者应当在动物防疫监督机构、海洋和渔业等行政主管部门监督指导下进行无害化处理，或者送交有关部门指定的场所进行无害化处理。
第二十五条 生产者出产的食用农产品，其农药残留量和其他有毒有害物质含量不得超过规定的标准。对已出产的食用农产品，经检测其农药残留量和其他有毒有害物质含量超过规定标准的，生产者应当分别不同情况，予以销毁或者限制其用途。
第二十六条 因受有毒有害物质污染，造成食用农产品不能正常生长或者产出的食用农产品危害人体健康的区域，经县级以上人民政府批准，可以划定为农业污染整治区，由农业行政主管部门协同环境保护行政主管部门组织制定农业污染整治区综合治理规划，并监督实施。农业污染整治区的治理费用，由造成污染的责任者承担。责任者无法确定、已不存在或者无力承担全部费用的以及重大的农业污染治理项目，应当纳入各级人民政府环境治理计划。
未经治理的农业污染整治区，不得生产食用农产品，其产品不得用于加工食品。

第三章 经营安全

第二十七条 各类食用农产品批发市场、集贸市场的开办者对进入本市场经营的食用农产品的质量安全状况负有管理的责任，并应当达到下列要求：
（一）建立有关的质量安全制度，配备专职、兼职质量安全管理人员；
（二）建立食用农产品质量安全流通档案；
（三）按规定开展食用农产品质量安全检验检测，索取产品及原料检验合格证明。
各类食用农产品批发市场、集贸市场的开办者应当按有关规定与进入本市场经营食用农产品的经营者签订食用农产品质量安全合同，明确各自的质量安全责任。
第二十八条 本市实行食用农产品批发市场、集贸市场质量安全责任告知与承诺制度。
工商行政管理等部门应当以书面形式，向食用农产品批发市场、集贸市场的开办者告知其应当遵守的相关法律规定。
　　食用农产品批发市场、集贸市场开办者应当就其经营产品的质量安全责任，向工商行政管理等部门作出承诺，保证达到质量安全责任制的要求，并就经营者侵害消费者权益的行为实行先行赔偿。
　　第二十九条 建立食用农产品经营者信用管理制度，对经营者的失信和守信行为进行登记、公示，引导经营者合法诚信开展经营活动。
第三十条 食用农产品经营者所经销的食用农产品必须符合规定的质量安全卫生标准、要求。
　　不符合质量安全卫生标准、要求的食用农产品，不准销售。
第三十一条 经营食用农产品不得伪造产地、伪造或者冒用产品认证标志，不得掺杂使假、以假充真、以次充好，不得以不合格产品冒充合格产品。
经营食用农产品过程中使用的容器、包装、器具、设备，应当符合有关卫生标准要求。
第三十二条 经营列入农业转基因生物标识管理目录的产品，必须按农业转基因生物标识管理规定进行标识或者标注，并应当遵守转基因生物安全管理的有关规定。
第三十三条 本市食用农产品批发市场、集贸市场，经营食用农产品的超级市场、配送中心及大型食品加工企业应当配置必要的食用农产品质量安全检测设施，配备检测人员，并建立相应的检测工作规程和管理制度。
　　本市其他食用农产品经营者可以自行进行产品检测，也可以委托有关质量检测机构进行食用农产品质量安全检测。
　　对检测发现的不符合质量安全标准、要求的食用农产品，经营食用农产品的超级市场、配送中心、食品加工企业或者其他食用农产品的经营者不得出售或者转移，并应当及时报告工商、卫生行政管理部门或者动物防疫监督机构进行处理。食用农产品批发市场、集贸市场的开办者，对检测发现的不符合质量安全标准、要求的食用农产品，应当制止经营者出售或者转移，并及时报告工商、卫生行政管理部门或者动物防疫监督机构进行处理。
　　第三十四条 本市畜禽及其产品批发交易应当在符合条件的食用农产品批发市场或者定点屠宰场进行，但按照有关规定生产者与超级市场、配送中心等经营者可以挂钩直销的除外。
　　畜禽及其产品进入批发市场交易前，批发市场的开办者应当查验检疫合格证明后方可允许畜禽及其产品进场交易。
　　零售经销者应当从依法设立的批发市场或者定点屠宰场购入畜禽及其产品。
　　第三十五条 外地畜禽及其产品进入本市的，经营者应当依法携带产地动物防疫监督机构出具的检疫合格证明、车辆消毒证明、非疫区证明，并按有关规定在指定道口运入，接受防疫监督。
　　第三十六条 对在经营过程中发现的不符合质量安全标准、要求的食用农产品的无害化处理，由经营者依照本办法第二十四条生产环节产品无害化处理的规定执行。
　　第三十七条 鼓励有关行业协会、中介机构向社会推荐优质的食用农产品，并推行优质优价。
　　鼓励行业协会引导经营者优先选择经营优质的食用农产品。
　　第三十八条 本市饭店、宾馆、医院、学校、机关、部队和其他企事业等集体用餐单位应当优先从信誉好、无安全质量不良记录的食用农产品经营企业采购食用农产品。

第四章 监督管理

　　第三十九条 市人民政府设立市食用农产品安全管理工作协调组织,负责研究制定与食用农产品安全管理相关的政策规定，确定食用农产品安全管理的重点领域和事项，协调有关食用农产品安全管理的行政执法工作，处理食用农产品安全管理的重大事项。
县（市）、区人民政府负责并组织实施本行政区域内的食用农产品安全管理工作。
第四十条 农业行政主管部门负责食用农牧业产品生产基地的规划和组织建设；种子、肥料、农药、兽药、饲料、饲料添加剂、农业转基因生物等生产、经营、使用的监督管理；畜禽及其产品防疫、检疫的监督；植物检疫。
　　林业行政主管部门负责食用林特产品生产基地的规划和组织建设，林特种子生产、经营、使用的监督管理。
　　海洋和渔业行政主管部门负责水产品生产基地的规划和组织建设，水产种苗生产经营，水产品加工经营，渔药、饲料、饲料添加剂的使用，渔业生态环境的监督管理。
　　贸易行政主管部门负责食用农产品商业流通领域的行业管理，协同有关部门进行食用农产品批发市场、农产品集贸市场的监督管理。
　　质量技术监督行政主管部门负责食用农产品国家和行业标准的管理及其实施监督管理，地方标准的组织制定、发布和监督实施。
卫生行政管理部门负责食用农产品加工和流通领域安全卫生的监督管理。
出入境检验检疫部门负责进出口食用农产品的检验检疫和监督管理 。
　　工商行政管理部门依法对食用农产品的经营行为进行监督管理。
　　环境保护行政主管部门依法对食用农产品生产基地、加工场所的环境状况进行监督与控制。
第四十一条 各有关行政管理部门应当加强食用农产品安全管理行政执法的协调和沟通，发挥行政管理的整体效能。
　　第四十二条 农业、林业、海洋和渔业行政主管部门应当在食用农产品生产基地建立长期定位环境监测网点，进行食用农产品生产环境监测与评价，每年向同级人民政府提出食用农产品生产基地环境质量与发展趋势的报告。
第四十三条 有关行政管理部门应当针对食用农产品安全卫生质量方面存在的突出问题，及时通过公共媒体予以公布，并提示消费者采取相应的措施。
第四十四条 农业、海洋和渔业、卫生、质量技术监督等行政管理部门应当加强对食用农产品农药残留量、重金属和其他有毒有害物质的检测工作。对经检测认定农药残留量、重金属或者其他有毒有害物质超过标准的食用农产品，应当禁止销售、限制其用途，并可责令限期进行无害化处理。
第四十五条 本市有关行政管理部门应当完善食用农产品安全卫生质量的监督检测、检验手段。
依法设立的食用农产品安全卫生质量检测、检验机构应当为食用农产品安全卫生质量行政执法监督活动提供专业的检测、检验数据。
第四十六条 因发生事故或者其他突发事件，造成或者可能造成食用农产品生产基地环境污染、破坏事故的，当事人必须立即采取果断措施，防止事故扩大，及时通报可能受到污染危害的单位和个人，并向当地环境保护、海洋和渔业行政主管部门或者动物防疫监督机构报告，接受调查处理。
环境保护、海洋和渔业行政主管部门或者动物防疫监督机构应当及时依法对食用农产品生产基地环境污染、破坏事故进行处理。

第五章 法律责任

　　第四十七条 违反本办法有关规定，法律、法规、规章已有相应处罚规定的，按照法律、法规、规章的规定进行处罚。
　　第四十八条 违反本办法第十六条第二款规定，在水产品生产、贮存、保鲜过程中，不按规定使用渔药、饲料和饲料添加剂、防腐剂的，由海洋和渔业行政主管部门责令停止使用，并可处以500元以上5000元以下的罚款；情节严重的，处以5000元以上20000元以下罚款。
第四十九条 农药经营者违反本办法第十八条规定销售法规、规章或者省、市人民政府规定禁止销售的高毒、高残留农药的，由农业行政主管部门责令其停止销售，并可处以1000元以上10000元以下的罚款；情节严重的，处以10000元以上30000元以下罚款。
　　食用农产品生产者违反本办法第十八条规定购买法规、规章或者省、市人民政府规定禁止销售的高毒、高残留农药的，由农业行政主管部门责令改正，并可处以200元以上2000元以下罚款。
第五十条 违反本办法第十九条第一款规定，在食用农产品生产过程中，未建立生产质量安全记录规程，致使无法追溯农药、肥料、兽药、饲料、饲料添加剂、防腐剂等农业投入品使用情况的，由农业行政主管部门、海洋和渔业行政主管部门依据职责分工，责令其改正，并可处以200元以上2000元以下的罚款。
第五十一条 违反本办法第二十条规定，不执行安全间隔期、休药期制度或者经检查不合格而进行收获、屠宰、捕捞食用农产品的，由农业和海洋渔业行政主管部门依据职责分工，责令其停止收获、屠宰、捕捞；对已经收获、屠宰、捕捞的食用农产品，应当采取措施进行封存、销毁；对已经销售的，责令其公告收回、销毁该食用农产品，并可处以3000元以上30000元以下的罚款。
　　第五十二条 违反本办法第二十七条规定，食用农产品批发市场、集贸市场开办者不按规定建立质量安全制度或者不按规定对进入市场的食用农产品进行检验检测的，由工商、卫生行政管理部门或者动物防疫监督机构依据职责分工，责令其改正，并可处以200元以上2000元以下的罚款。
　　第五十三条 食用农产品经营者违反本办法第三十条规定销售不符合质量安全标准、要求的食用农产品的，由工商行政管理部门责令改正，并处以500元以上5000元以下的罚款；情节严重的，处以5000元以上20000元以下的罚款。销售的食用农产品属动物及其制品的，由动物防疫监督机构依照有关规定予以处罚。
　　第五十四条 食用农产品经营者违反本办法第三十三条第一款规定，未按规定配置质量安全监测设施、配备兼职或者专职检测人员、建立相应的检测工作规程和管理制度的，由卫生行政管理部门责令改正，并可处以200元以上2000元以下的罚款。
　　食用农产品经营者违反本办法第三十三条第三款的规定，对经检测发现的不符合质量安全标准、要求的食用农产品擅自出售或者转移，或者未及时报告工商或者卫生行政管理部门进行处理的，由工商和卫生行政管理部门依据职责分工，处以3000元以上30000元以下的罚款。不符合质量安全标准、要求的食用农产品属动物及其制品的，由动物防疫监督机构依照有关规定予以处罚。
　　食用农产品批发市场、集贸市场的开办者违反本办法第三十三条第三款的规定，对经检测发现的不符合质量安全标准的食用农产品未制止其出售或者转移，或者未及时报告工商或者卫生行政管理部门进行处理的，由工商、卫生行政管理部门或者动物防疫监督机构依据职责分工，处以500元以上2000元以下的罚款。
　　第五十五条 违反本办法第二十四条、第三十六条规定，未进行无害化处理或者未送交有关部门指定的场所进行无害化处理的，由工商、卫生行政管理部门或者动物防疫监督机构依据职责分工，责令其改正，并可处以100元以上2000元以下的罚款。
第五十六条 违反本办法第三十四条第一款规定进行畜禽及其产品批发交易的，由工商行政管理部门责令改正，并可处以1000元以上10000元以下的罚款。情节严重的，处以10000元以上30000元以下的罚款。
　　违反本办法第三十四条第二款规定，批发市场开办者未查验检疫合格证明即允许畜禽及其产品进场交易的，由农业行政主管部门处以500元以上2000元以下的罚款。
　　违反本办法第三十四条第三款规定，零售经销者未在批发市场或者定点屠宰场购入畜禽及其产品的，由工商行政管理部门处以200元以上2000元以下的罚款。
　　第五十七条 以暴力、威胁等方法阻碍食用农产品安全监督管理人员依法执行公务的，由公安机关按照治安管理处罚条例进行处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
　　第五十八条 有关行政管理部门的工作人员在食用农产品安全监督管理中，滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守、索贿受贿的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第六章 附 则

　　第五十九条 对野生食用农产品的安全管理，参照本办法执行。
第六十条 本办法自2002年12月1 日起施行。






略谈公司集体资产股东组织形式

山西圣合律师事务所律师 王斌周



摘要：城镇集体企业在改制为公司后，集体经济主要以公司股东的形式存在。现行法律法规及政策缺乏公司体制下集体资产股东组织形式的统一规定，造成实践中集体企业改制后命运各不相同，集体资产股东应采用企业法人形式，有关部门应对集体资产股东的组织形式问题作统一的规定。

关键词：集体资产 股东 组织形式


集体所有制经济是我国社会主义公有制经济的重要组成部分。随着我国经济体制改革的不断深入，集体企业的机制优势不断弱化，在市场竞争中处于明显劣势，主要表现为：产权不清，政企不分，缺乏约束机制等。为解决以上问题，自1996年开始中央各有关部门就集体企业清产核资、产权界定问题陆续出台了相关的政策和规定，在促进集体企业改革和建立现代企业制度方面起到了积极作用。近年来，随着集体企业清产核资工作的基本结束，我国大部分集体企业（主要是城镇集体企业）已完成了其改制进程，并且有相当一部分集体企业在改制后采用了公司模式，①使得“公司股东”成为我国社会主义市场经济体制下集体经济的主要表现形式。由于各地在集体资产管理问题上各自为政，原集体企业在改制为公司后在集体资产管理问题上出现了组织形式不统一的问题，造成集体资产的现实命运迥然不同，集体资产及其成员利益缺乏有力保障。鉴于此，笔者对当前公司集体资产股东应采取的组织形式进行了粗浅分析，抛砖引玉，以求教于诸学界同仁：
一、公司集体资产股东的形成
《城镇集体所有制企业条例》规定了集体企业在国家法律、法规的规定范围内可以吸收本企业职工、其他企事业单位和个人集资入股，可与其他企事业单位联营，可向其他企事业单位投资并持有其他企业的股份（参阅《城镇集体所有制企业条例》第21条第8款），这就造成实践中城镇集体企业的出资情况极其复杂。出资主体的多元化加之我国特有的行政主导式经营模式，直接导致了在集体企业中普遍存在政企不分、产权不明的现象，企业职工缺乏积极性，企业管理机制僵化。1996年7月，国务院办公厅下发了《关于在全国城镇集体企业、单位开展清产核资工作的通知》，开始在全国范围内试点开展对集体企业清产核资的工作，目的是摸清集体企业“家底”，促进理顺产权关系，为促进集体企业的改革与发展，以及建立现代企业制度打好基础（参阅《城镇集体所有制企业、单位清产核资暂行办法》第2条）。此后，有关部委又陆续出台了关于城镇集体企业清产核资工作的若干政策，为城镇集体所有制企业改制为公司制企业创造了必要条件。
清产核资后，符合条件的集体企业经提出申请和有关部门审核，可以领取《城镇集体资产产权登记证》，该证是集体企业占有、使用、收益和处分集体资产并以该资产承担民事责任的法律凭证。②集体资产归原集体企业全体劳动者集体所有，在形式上由集体资产管理组织作为其向新公司的出资，集体资产管理组织成为新公司的股东（即本文所述的集体资产股东），在新公司持有相应的股权或股份。
二、公司集体资产股东的组织形式
改制时经界定归原集体企业劳动者集体所有的资产在管理、运营及处分等问题上，国家目前尚无统一规定，地方上的规定也有很大不同。有的规定“可设立集体基金会对其进行管理，并以基金会的名义向改组后的有限公司、股份公司或股份合作企业投资”（参阅《山西省企业集体基金会设立登记暂行办法》第2条）；有的规定“企业资产经界定仍归劳动群众集体所有的，可申请设立集体资产管理协会，作为本企业劳动群众集体共有资产的管理者，行使原企业集体资产的所有者职能”（参阅《北京市关于进一步加快本市城镇集体企业改革的若干意见 》第2条第3款）；“成立集体资产管理协会，要经过所属范围职工大会或代表大会讨论通过，经各区、县政府和市政府各有关主管部门的授权专门机构确认后，到对应的登记管理机关办理社会团体法人登记”（参阅《北京市城镇集体企业集体资产管理协会登记管理办法》第3条）；还有的规定“界定为本企业劳动群众集体所有的资产，由企业职工(代表)大会行使集体资产所有权。由职工(代表)大会确立集体资产的管理者及出资人。改制企业由职工(代表)大会设立的职工持股会作为集体资产的管理者，行使出资人职能”（参阅《天津市城镇集体资产管理办法》第8条）。可见各地在集体企业改制过程中对集体资产管理组织形式的选择上极为混乱，综合起来，各地所采用的组织形式主要包括基金会模式、管理协会社会团体法人模式和职工持股会模式。下面就此作具体分析。
（一）基金会模式不适用于公司制下集体资产管理的需要
基金会法人属传统民法中所述财团法人的一种典型形式。作为财团法人，基金会模式并不适用于改制后集体资产的管理和运营，其主要原因在于：1、基金会法人的财产来源于社会捐赠。集体企业改制时形成的集体资产是企业资产经评估后由有权部门正式确认的企业净资产核减去国家、企业内外部个人和单位投资后剩余的、无法分割的企业职工所有者权益。这部分权益由企业全体劳动者集体所有，作为集体资产管理组织向改制后公司的出资。这与靠自然人、法人或其他组织捐赠成立的基金会法人截然不同；2、基金会法人以从事公益事业为目的。而公司则以营利性作为其根本特征，这也是公司股东投资于公司的期望所在。同时，营利性也是“公司存在及行动的最高价值理念，进而作为判断公司经营合乎目的性和董事责任事由的价值标准来起作用。”［1］（P35）公司集体资产股东以其出资投资于公司，根本目的也正是为了维护集体资产的保值增值和集体资产股东成员利益的不断增长，这也完全符合《城镇集体所有制企业条例》的立法意旨；③3、基金会法人没有成员。财团法人的根本特征就是以财产作为其成立基础，是一种财产组合，没有固定会员，财产捐赠人、基金会设立人并不实际控制基金会。而集体资产管理组织既有实际的出资，也具有固定的组织成员，各成员依其在集体资产管理组织享有的社员权行使其权利和履行义务，集体资产管理组织作为公司股东享有的收益也应当作为收入按内部章程规定予以支配，其最终结果仍是由各集体资产股东成员受益。
（二）以非营利性为特征的社会团体法人模式与公司的营利性相抵触
我国民法上所称的社会团体法人是一种非营利性社会组织。④如前所述，公司以其营利性为根本特征，集体资产股东作为公司股东享有的利益分配、股权转让和投资等项权利无一不体现出其营利的目的，这都与社会团体法人的非营利性绝对抵触。另外，从成员组成上来看，社会团体法人成立时要求有50个以上的个人会员，或30个以上的单位会员；个人会员、单位会员混合组成的，会员总数不得少于50个。而公司集体资产股东成员是依改制时与原集体企业建立正式劳动关系的职工人数确定的，成员只能为自然人并且无成员人数多少的限制。再者，从资金来源及运用分析，全国性的社会团体成立时需要有10万元以上活动资金，地方性的社会团体和跨行政区域的社会团体成立时只需要有３万元以上活动资金，且在团体资金运用上一般靠收取会员会费以维持团体的日常开支，所取得的财产只能用于其目的事业，不能分配给会员。而公司集体资产股东所拥有的资产依改制时《城镇集体资产产权登记证》确定的数额为其向公司的出资，在数额上一般都远远超出社会团体成立的资金要求，而且在运用时方式多样，如有营利可依内部章程向其成员进行分配。因此，社会团体法人模式也不适合公司集体资产股东采用。
（三）职工持股会自身性质难以界定
职工持股会是我国国有、集体企业在改制为公司时大量出现的一种新形式，海尔、娃哈哈、张裕等国内知名大型集团公司在其股东结构上，职工持股会都占有相当大的股权比例。1997年，民政部、原国家外经贸部、国家体改委和国家工商总局在外经贸股份有限公司就外经贸企业试点职工持股会的登记管理问题明确规定：“职工持股会是专门从事企业内部职工持股资金管理，认购公司股份，行使股东权力，履行股东义务，维护出资职工合法权益的组织；职工持股会依法登记后取得社会团体法人资格。”但2001年，国务院办公厅国办函[2001]25号向外经贸部《关于外经贸企业内部职工持股会法律地位问题的复函》中指出：“职工持股会是公司工会内设的专门从事本公司内部职工股的管理组织，不必作专门的登记。同时，请你部会同有关部门继续研究外经贸企业职工持股会的法律地位问题。”实践中，地方上关于职工持股会的规定也是各不相同，有的采用职工合股基金会模式，规定成员以投入的资金为限享受资产受益、重大决策等权力，对基金会承担有限责任，合股基金会对公司以投入的资本享有股权并承担有限责任，合股基金会只能在本企业改造为公司时作为公司的股东，不得从事任何其他经营活动（参阅《山西省企业职工合股基金会设立登记暂行办法》）；有的采用社会团体法人模式，规定职工持股会是由公司职工自愿组成的、并经核准登记的社团法人，职工持股会的资金仅限于购买本公司的股份，不得设立企业和用于购买社会发行的股票、债券，也不得用于向本公司以外的企事业单位投资，职工持股会设立理事会与监事会（参阅《北京市现代企业制度试点企业职工持股会试行办法 》、《关于本市企业进行职工持股会试点的补充规定》）；还有的采用依托工会设立的非法人团体模式，规定职工持股会须以工会社会团体法人的名义承担民事责任，持股职工以其出资额为限对职工持股会承担责任，职工持股会以其全部出资额为限对公司承担责任（参阅《上海市关于公司设立职工持股会的试点办法》）。
以上事实表明，从职工持股会出现至今长达10多年的时间内，从中央到地方关于职工持股会的法律地位问题并无定论。因此，由职工持股会来管理集体资产，将会导致在实践中产生更多的问题。
（四）企业法人模式有利于保障集体资产和集体资产成员利益
1、集体资产所有权的归属
探讨更合理的集体资产股东组织形式，应深入研究集体资产所有权的归属。在此问题上，学界存在有不同观点。有观点认为，集体所有权既不是集体企业所有，也不是由集体组织作为法人享有所有权，而是指集体组织全体成员共同对集体财产直接享有的所有权，其主体是集体组织的全体成员，而不是集体组织，集体所有权是全体成员的共有权。［2］（P518）也有观点指出，“集体所有权主体是‘个人化与法人化的契合’，集体财产应为集体组织法人所有，法人可以对集体财产享有独立的支配权，而集体组织成员对集体财产享有股权或社员权”。［3］（P378）还有学者认为，对集体所有权主体的界定，应当根据集体所有制的各种具体情况进行具体分析，农村社区集体所有权适合采取社区全体成员共同所有的形式，而在农村专业性集体所有制经济中和城镇集体所有制经济中的集体所有权形式则适合采用法人所有权形式。［4］
笔者认为，无论是从营利性社团法人具有的独立法人格角度考虑，还是依据大陆法系物权法关于所有权的一物一权原则，集体资产在外部层次上都应当属于公司集体资产股东所有，不能机械地将《民法通则》第74条规定的“劳动群众集体组织的财产属于劳动群众集体所有”理解为由集体成员共同所有。如采用由全体集体资产股东成员共有的形式，无论是按份共有还是共同共有，都可能导致集体资产的不稳定性。因为按照共有所有权原理，共有财产并不脱离单个的共有人，集体财产归集体成员共有，就成为集体成员个人的所有权，作为共有者的集体成员随时加入或退出共有组织都会引起共有财产的分割，因而集体所有难以稳定，而且有可能解体。［5］（P519、331、483）当然，不可否认的是，在终极意义上的财产所有者只能是私人或国家，所谓集体所有在此意义上也只能归为若干私人利益的总和。但我们在探讨理论时不能无视这样一个现实，这就是我国在相当长的一段历史时期内作为公有制经济组成部分的集体所有制经济是与私人所有制相对立的，即使在目前，立法对集体所有制和私人所有制也是实施分体保护的，在这种形势下，采取由公司集体资产股东具有独立的法人格和法人财产的立法模式是符合时宜的，也更能体现现代企业制度的根本要求。
2、国外职工持股会组织形式可否采用
结合国外有关职工持股会的规定，职工持股会的模式还包括合伙、有限责任公司和信托模式［6］，那么这三种模式是否适合集体资产股东采用呢？下面逐一分析：1、合伙模式。主要为日本所采用。笔者认为，合伙究其实质为个人财产的联合，体现了各合伙人按份共有或共同共有财产的所有权关系，在财产所有权问题上与我国公有制经济体制下强调的集体所有存在较大区别，在目前理论界和实践均依国家、集体和个人来划分所有权主体的背景下，集体资产股东不宜采用合伙作为其组织形式；2、有限责任公司模式。此种模式已为德国所采用。但我国公司规定有限责任公司的股东人数必须在50人以下，这就造成了集体资产股东成员在50人以上时无法采用有限责任公司作为组织形式，故将集体资产股东的组织形式统一规定为有限责任公司也有问题；3、信托模式。此种模式是由持股人与受托人订立股份信托协议、由受托人代其行使股东权利和承担股东义务的模式。显然，由于我国集体资产并非属于单个集体成员所有，集体资产管理组织是集体资产当然的所有权主体，其在性质上不可能是与各成员存在合同关系的一种受托组织，故信托模式亦不适合集体资产股东采用。
3、采用企业法人作为集体资产股东组织形式的理由
结合我国集体所有制经济的地位和发展历程，集体资产股东的组织形式亦适宜采用企业法人模式。理由主要为：1、企业法人以营利性为其根本特征。作为独立的市场主体，企业法人要参与激烈的市场竞争，积极实现企业利益的最大化，这与公司在经营上的营利性是一致的。集体资产股东的投资行为不能也不应只局限于本公司内部，采用企业法人作为其组织形式能赋予集体资产股东以合法的主体资格，为其下一步采取融资、借贷等多种手段来积极实现集体资产的保值增值创造资格上的条件 。2、便于更好地管理集体所有制经济。改制以前的城镇集体所有制企业注册登记机关为工商行政部门，如采用基金会、社会团体等形式则须由民政部门进行登记，这就会造成管理上的诸多问题。由工商行政部门对集体资产股东进行企业法人登记，能保证原城镇集体企业和新公司集体资产股东企业资料的完整性和延续性，能更好地实现对改制后公司集体资产股东的科学管理。

三、结论及建议
综上所述，集体资产股东不应采取非营利性特征的基金会模式和社会团体法人模式，营利性应当为集体资产股东的根本特征，集体资产股东最适宜采用企业法人作为其组织形式。作为公司股东，集体资产企业法人享有与其他股东相同的完全的股东权，完全适用公司法的规定；作为营利性社团法人，集体资产企业法人以实现集体资产利益最大化为其根本目标，可以通过资金借贷、股权转让、对外投资等经营活动与其他市场主体平等地参与市场竞争，以促进集体经济长久、持续、健康的发展。




注释：
①事实上，由于地方上关于集体企业改制的政策不同，造成集体企业改制模式区别很大，有的改制为有限责任公司或股份有限公司，有的实际上已经成为私营企业。
②参阅《城镇集体所有制企业、单位清产核资集体资产产权登记暂行办法》第3条，此处的表述不甚准确，对集体资产享有产权并有权占有、使用、收益和处分的主体应当是未来的集体资产管理组织。
③参阅《城镇集体所有制企业条例》第7条：集体企业的任务是：根据市场和社会需求，在国家计划指导下，发展商品生产，扩大商品经营，开展社会服务，创造财富，增加积累，不断提高经济效益和社会效益，繁荣社会主义经济。
④参阅《社会团体登记管理条例》第2条：本条例所称社会团体，是指中国公民自愿组成，为实现会员共同意愿，按照其章程开展活动的非营利性社会组织。



参考文献：
［1］（韩）李哲松著．吴日焕译．韩国公司法．［M］．北京：中国政法大学出版社，2000．
［2］温世扬．略论我国民法的物权体系．转引自王利明．物权法论．［Ｍ］．北京：中国政法大学出版社，1998．