山东省政府 山东省军区


山东省人民武装部建设细则
山东省政府 山东省军区


第一章 总 则
第一条 根据中共中央中发［1986］5号文件和中央军委［1988］4号文件精神，结合我省实际，制定本细则。
第二条 县（市、区）人民武装部，是县（市、区）委的军事部和同级人民政府的兵役机关，民兵预备役工作的各项任务，都要由人民武装部抓落实。搞好人民武装部建设，对于国防后备力量的巩固和发展，打牢民兵预备役工作的基础具有重要意义。
第三条 人武部建设必须贯彻党的基本路线和新时期民兵预备役工作的指导思想，在实际工作中遵循以下原则：
1．坚持服从大局。经济建设是国家的大局。人武部建设必须服从服务于经济建设，紧紧围绕当地的中心工作进行。
2．坚持履行职责。人武部是本地区的军事领导机关。兵役、民兵工作成效大小是检验基层建设的根本标志。人武部建设的中心要放在履行职责、提高训练质量、打好战时动员基础上。
3．坚持双重领导制度。对人武部实行军队、地方双重领导是我党的一项传统制度。人武部建设必须置于上级军事机关和同级地方党委、政府的领导之下。
4．坚持正规化建设。人武部是军事单位，要按照军队的条令条例进行管理，建立严格正规的战备、训练、工作、生活秩序，以提高工作效率和快速动员能力。
5．坚持改革创新。改革是推进人武部建设的强大动力。要在继承和发扬人武工作优良传统的基础上，大胆探索，改革创新，使基层不断增强生机和活力。
6．坚持从实际出发。人武工作面广量大，基层单位情况各异，加强人武部建设一定要实事求是、区别对待、分类指导、注重效益。

第二章 人武部建设的标准
第四条 人武部要加强全面建设，努力达到以下标准：
1．政治思想坚定。干部、职工拥护党的路线、方针、政策，遵守国家法律、法令，热爱人民武装工作，艰苦奋斗，廉洁奉公，无不良倾向，无刑事案件。
2．业务素质优良。干部、职工精通本职业务，熟悉地方工作，军事素质和组织能力与职务相称。工作具有主动性和创造性，完成任务圆满。
3．作风纪律严格。坚决执行上级军事机关和同级党委、政府的命令、指示。纪律严明，作风紧张，秩序正规，制度落实。无严重违纪现象，无重大责任事故。
4．内外关系密切。领导忠于职守，模范带头，作风民主，办事公道，下级尊重上级，服从管理，听从指挥，团结协作，关系融洽。与党政各部门配合密切，工作协调；与基层武装部的领导、工作关系顺畅。
5．基本建设完善。办公设施整齐，“四室一库”（作战室、资料室、保密室、值班室、装备器材库）配套，基地建设达标，营区整洁、环境优美。
第五条 各级人武部要根据上述标准，结合当地实际，量化各项指标，实行目标管理。

第三章 落实民兵组织
第六条 民兵组织是民兵建设的基础，抓好组织落实是民兵工作的首要任务。要切实抓好民兵组织建设，做到组织健全、编组合理、干部齐强、制度落实、资料完备、活动经常。
第七条 坚持整组制度，按照省军区制发的《民兵组织整顿实施办法》，严密组织，精心实施，验收合格的民兵连要达到80％以上。
第八条 认真组织好基干民兵的集合点验，农村以乡镇城市以厂矿（大型厂企可以车间）为单位，结合整组每年进行一次。点验要准备充分、内容完整、形式多样、注重实效，基干民兵到点率要达到90％。
第九条 注重民兵干部队伍和基干民兵队伍建设，重点选配好民兵连长，严格任免手续，加强培养教育。落实基干民兵发展规划，准确掌握条件，经常组织活动，使基干民兵队伍始终充满活力。

第四章 抓好军事训练
第十条 军事训练是提高基干民兵战斗力的基本途径，也是人武部建设的一项中心工作。要本着突出重点、改进方法、注重实效的原则，确保训练人员、时间、内容、质量落实。
第十一条 实行规范化训练。严格执行省军区制发的《民兵预备役规范化训练若干规定》，采取小数量多批次的训练形式，建立正规的训练秩序，建设一支任教能力较强的“四会”（会讲、会作、会教、会管理）教练员队伍，圆满完成年度训练任务。基干民兵训练合格率达到95％以
上。
第十二条 加强民兵预备役训练基地建设。严格执行省军区制发的《民兵预备役训练基地使用管理规定》，发挥管理机构职能作用，落实各项管理措施；完善教学、训练和生活设施，达到吃、住、训、管、养配套；民兵、预备役人员的训练在基地集中进行。
第十三条 积极开展以劳养武活动。搞好训练基地的综合开发利用，提高自养能力，并带动乡镇武装部和民兵连的以劳养武活动，完成上级规定的经济收入指标。以劳养武活动要在国家法律和政策允许的范围内进行，所得收入主要用于民兵预备役训练和基地的长远建设。

第五章 管好武器装备
第十四条 武器装备管理是基层建设一项经常性的责任重大的工作。要严格执行上级有关规定，不断提高管理水平，使武器装备处于良好的技术状态，保证民兵、预备役部队战备值勤和军事训练的需要。
第十五条 要搞好民兵装备仓库基本设施建设。做到库房坚固，通风防潮，消防、安全、避雷和气象观测设施配套完好，办公生活用房整洁实用，库房绿化美化达标。实现两区（技术区、生活区）分隔、“四通”（路通、水通、电通、电话通）、“三配齐”（安全消防设施配齐、库内
工具设备配齐、办公生活设施配齐）。
库内物资管理符合规定要求，达到“六清”（品种、批次、数量、质量、配套、文件手续清）、“四无”（无丢失、无损坏、无锈蚀、无霉烂变质），库房温湿度控制在“三七线”以内。
第十六条 抓好仓库保管员队伍建设。重点把握人员选配、思想教育、专业训练、日常管理四个环节。积极开展“红旗库房”和“优秀保管员”评比活动。保管员要熟记分管库房的各种数据，做到“一口清”。
第十七条 加强民兵武器装备管理制度建设。严格执行上级的各项规定，认真落实干部住库、警卫值班、巡逻查库、登记统计、擦拭保养等项制度，保证武器装备账物相符、管理良好、杜绝丢失、被盗事故。
第十八条 在保证仓库安全和完成各项管理任务的前提下，积极开展以库养库活动，提高效益，增加收入，不断改善工作环境和职工的物质文化生活。

第六章 做好战备工作
第十九条 人武部要根据上级赋予的作战任务，制定战备方案，落实各项战备措施，保证随时完成战备值勤、抢险救灾及应付突然情况等任务。
第二十条 落实各项战备制度。人武部要坚持昼夜值班、节日战备、巡逻执勤、战备检查制度。参加沿海军警民联防的县（市、区）、乡镇武装部，要保证值班人员在位，保持指挥、通信畅通，正确处理各种情况，重大问题及时报告，不误时误事。
第二十一条 做好战时动员准备工作，准确掌握辖区内的兵要地志、动员能力，制定兵员动员实施方案。沿海地区人武部要做好成建制预编守备部队的工作，保证在规定的时限内完成动员集结。
第二十二条 搞好民兵重点分队建设。重点分队应组建在乡镇机关所在地和乡镇企业，内陆乡镇和岛屿保持一个排至一个连，沿海乡镇保持一至两个连。突出抓好县（市、区）民兵装备仓库附近和配发武器的沿海乡镇、岛屿的重点分队建设，达到建制落实、方案完备、训练有素、反应
快速的要求，能够应付各种突发事件。

第七章 完成兵役工作任务
第二十三条 认真贯彻《兵役法》、《征兵工作条例》和上级的有关规定，组织好征兵和退伍军人预备役登记统计，并协助民政部门做好义务兵的优待和退伍安置工作。
第二十四条 坚持依法征兵。组织有关部门落实《征兵工作目标责任制》，建立正规的征兵秩序，严格执行征兵命令规定的年度征集任务、范围、条件、时间和要求，切实保证兵员质量，园满完成征集任务。
第二十五条 搞好专业技术兵储备基地建设。根据上级赋予的储备基地建设任务，制定长远规划，逐年抓好落实；每年征兵要主动与接兵部队联系，摸清技术兵的种类、数量，有计划地分拨兵员，实行定向征集、集中储备。
第二十六条 按照国务院、中央军委的《退伍军人预备役记统计暂行规定》，结合每年退伍军人接收、安置工作，对部队确定服预备役的退伍军人办理登记手续，同时对往年服预备役的人员进行核对；人武部要建卡立档、科学存放，准确掌握数量、质量和分布情况，适应战时兵员动员
的需要。
第二十七条 协助民政部门做好义务兵的优待和退伍军人安置工作。坚持结合征兵定优待的原则，定期检查督促，保证优待政策兑现落实。加强拥军优属的宣传工作。落实退伍军人安置条例，开发使用退伍军人两用人才。

第八章 搞好干部队伍建设
第二十八条 人武干部队伍建设要严格执行中共中央中发（1986）5号和省委组织部鲁组（1988）11号、鲁组（1989）3号文件的规定，实行军地共管，加强组织、思想、作风和业务建设，使人武干部队伍始终充满活力。
第二十九条 人武干部要按编制配齐配强。其来源、条件、调配、交流、任免等问题执行鲁组（1988）11号和鲁组（1989）3号文件的规定。军分区、警备区要有计划地对人武部科长以上干部进行考核，并组织讲评。
第三十条 人武干部应精通本职业务。人武部部长、政委由省军区培训，人武部科长以下干部和专职人武干部由军分区、警备区培训，提高业务素质和工作能力，达到“三精三通”。即部长、政委、副部长对本职业务要精，对全面工作要通；科长、主任对本科室的业务要精，对其它科
室的工作要通；机关干部对分管的业务要精，对本科室的工作要通。要认真学习商品经济理论和新兴科学知识，掌握商品经济条件下开展民兵工作的规律，成为既能抓武装、又能抓经济的劳武两用人才。
第三十一条 人武部每年要进行一次学习整顿。组织人武干部学习党中央、中央军委的指示和上级的有关文件，检查思想觉悟、团结协作、事业心、工作姿态和作风纪律等，针对问题制定改进措施，使每个干部都受到一次系统的教育，增强为国防后备力量建设建功立业的事业心和责任
感。

第九章 加强思想政治工作
第三十二条 思想政治工作是新时期民兵预备役工作的生命线，要组织发动民兵带头参加两个文明建设，抓好国防教育，广泛开展创先评比活动。要做好经常性的思想政治工作，不断增强针对性和有效性，充分发挥服务、保证作用。
第三十三条 深入抓好民兵“带建”工作。认真落实《山东省军区发动民兵带头建设两个文明三年规划》，巩固已有的成果，提高文明示范点的质量，发展各项有特色的工作，促进“带建”工作的深入发展。
1、管理规范化。人武部要制定和完善民兵“带建”工作规划，提出近期和长远目标以及相应的措施，使之有章可循，责任明确，工作落实。
2、内容多样化。从各地实际出发，发挥民兵的群体优势，采取灵活多样的形式，开展丰富多彩的“带建”活动。各单位创造的有特色的活动要巩固发展，总结经验。
3、方法具体化。人武部要紧密配合地方中心，主动当参谋，自觉挑重担；积极协调军地双方的力量，形成“带建”工作的合力；下功夫抓好典型，每县都有一些具有当地特色的“文明示范点”。
第三十四条 努力搞好全民国防教育。认真贯彻执行省委宣传部、省民政厅、省教育厅、省军区政治部《关于搞好全民国防教育的意见》，重点抓好各级领导干部和基干民兵的国防教育，充分利用民兵训练基地、民兵青年之家等阵地和征兵、整组、训练、集合点验等时机，落实基干民
兵四课教育和普通民兵一至二次教育制度，动员社会各方面的力量，形成宣传、民政、教育、部队、民兵“五位一体”的国防教育体系。
第三十五条 广泛开展争创“先进人武部”、“先进人武干部”活动。“先进人武部”的评比奖励由军分区、警备区组织实施，并报省军区备案；“先进人武干部”的评比奖励结合年终总结和工作任务进行，奖励办法按鲁组（1988）11号文件的规定执行。
评比“先进人武部”的条件：
1．全面建设达标。人武部各项建设符合本细则规定的六条标准。
2．工作成绩突出。各项业务工作达到指标要求，完成任务出色。
3．各项制度落实。执行规章制度认真自觉，能经得起随时检查。
4．经验具有特色。善于总结工作经验，并被上级军事机关肯定推广。
评比“先进人武干部”的条件：
1．政治觉悟高。模范执行党的路线、方针、政策，遵守国家法律、法令，自觉与党中央保持一致。
2．革命事业心强。安心本职，忠于职守，工作积极主动，具有创造性，完成任务圆满。
3．本职业务精。熟悉民兵预备役工作的政策规定，独立工作能力强，办事效率高。
4．作风纪律严。服从命令，听从指挥，严守纪律和各项规章制度。
5．廉洁奉公好。谦虚谨慎，团结同志，助人为乐，艰苦奋斗。
第三十六条 加强经常性的思想政治工作。要把思想政治工作渗透到军事训练、征兵整组、战备执勤、完成急难险重等各项任务中去，及时解决民兵、预备役人员的各种现实思想问题，保证各项工作任务的圆满完成。

第十章 严格行政管理
第三十七条 人武部要按照中国人民解放军的条令条例进行管理，建立正规的工作、生活秩序，担当起本地区军事领导指挥机关的重任。
第三十八条 人武部要建立正规的工作秩序。达到以下要求：
1．办公室设置统一正规，图表张贴整齐，物品放置有序，室内保持整洁。
2．按时上下班，不迟到早退，不擅离职守。
3．实行文明办公，落实岗位责任制，严格请示报告制度，不误时误事。
4．工作有计划，做到月初有安排，月中有检查，月底有总结，件件能落实。
5．养成快准严细的工作作风，办事效率高，完成任务好。
第三十九条 人武部要建立良好的生活秩序，实行一日生活制度化：
1．早操。每周出早操不少于三次。居住过于分散无法出早操的单位，每周要进行两个小时的队列训练。
2．卫生。每周清扫卫生一至二次，保持室内外整洁，环境优美。
3．着装。人武干部在工作时间，因公外出，参加集会和民兵预备役活动时应着制式服装，佩戴人武工作专业符号，严格执行军容风纪的有关规定。
4．点名。人武部每周组织一次点名，传达上级指示，讲评工作，布置任务。
5．请销假。干部、职工外出要按规定请销假，部长、政委离开本县（市、区）要向军分区、警备区请假。
6．交接班。每天人武部科长以上领导和值班员要进行交接班，交流情况，安排工作。
第四十条 做好安全保密工作。重点抓好车辆、训练和武器装备丢失、被盗事故的预防工作。定期进行保密检查、教育，严格执行文件借阅、保管和文印保密规定，严防失泄密事件的发生。
第四十一条 严格财务管理。人武部要模范遵守国家的财经纪律，严格执行财务制度和上级有关规定，正确使用各项经费。

第十一章 注重基层武装部的建设
第四十二条 乡镇、厂矿、街道、局（公司）武装部是县（市、区）人武部同民兵、预备役人员联系的纽带和桥梁。专职人民武装干部是做好民兵预备役、征兵和战时动员等基础工作的一支重要力量。县（市、区）人武部要重视和加强基层武装部建设，使之从组织、思想、业务、作风
上适应新时期民兵工作的要求。
第四十三条 基层武装部在同级党委、政府和上级军事部门的领导下，主要完成好以下任务：
1．做好民兵整组工作，验收民兵连合格率和基干民兵集合点验到点率分别达到90％以上。
2．落实民兵参训人员，组织带领基干民兵参加军事训练，积极开展以劳养武活动，努力增加收入。
3．加强民兵武器管理，做到无丢失、无损坏、无锈蚀、无霉烂变质。
4．完成兵役登记和征兵任务，做到无病史、政治原因退兵。
5．平时带领民兵担负战备和治安勤务，战时组织民兵参军参战，保卫后方，支援前线。
6．抓好群众性国防教育和民兵政治教育制度落实，组织民兵积极参加社会主义物质文明和精神文明建设，完成急难险重任务。
第四十四条 基层武装部要建立落实以下几项制度：
1．学习制度。建立每周一天的政治、业务学习日，学习党的路线方针政策和上级有关民兵、预备役工作的指示精神，交流工作经验，钻研本职业务。
2．办公制度。一般每月召开一次专职人武干部和基干民兵营长、教导员集体办公会，汇报完成任务情况，研究安排工作，查找问题，制定措施。
3．计划制度。根据上级指示精神，制定年度和季度工作计划，并报县（市、区）人武部批准后实施。
4．例会制度。一般每月召开一次民兵连长会议，检查了解任务完成情况，研究部署下步工作。
5．值班制度。担负海防巡逻任务的基层武装部，要坚持昼夜值班，保持通信顺畅，掌握重点分队，正确处置情况。
6．报告制度。凡超越基层武装部职权范围的事项，均要按级请示，平时要及时主动地向同级党委、政府和县（市、区）人武部请示报告工作。
7．总结制度。基层武装部通常每年进行一次工作总结。带领民兵完成急难险重任务后，要及时进行总结，并按上级规定评选民兵工作先进单位、先进民兵和民兵标兵。
8．请销假制度。专职人武干部离开岗位三天以上，应向县（市、区）人武部请销假。
9．武器看管制度。配备武器的基层武装部，要落实看管人员，坚持昼夜值班，节假日专职人武干部要亲自带班，确保万无一失。
第四十五条 基层武装部建设要达到以下标准：
1．政治进步。认真贯彻落实党的路线、方针、政策，遵守国家法律法令，自觉与党中央保持政治上思想上的高度一致。
2．组织健全。专职人武干部按编制配齐配强，职级待遇落实，在职在位率不低于70％。
3．业务熟练。热爱武装工作，精通本职业务；熟记民兵预备役工作的政策规定，会组织整组、训练、征兵、带建和武器管理、战备执勤等项工作。
4．资料完备。民兵预备役工作各项档案资料齐全准确、分类清楚、放置有序。办公室设置整齐统一。
5．工作扎实。执行上级指示坚决，行动迅速，工作效率高，任务完成好。
第四十六条 县（市、区）人武部在抓基层武装部建设上，要坚持以下制度：
1．例会制度。每月召开一次专职人武干部例会，学习上级文件，总结交流经验，研究部署工作。
2．培训制度。结合半年、年终工作总结，对专职人武干部进行三至五天的培训，学习业务知识，进行思想教育。
3．对话制度。县（市、区）人武部的领导每年要同专职人武干部进行一至二次直接对话，了解思想情况，倾听意见建议，研究解决问题。
4．考核制度。县（市、区）人武部会同组织部门每年对专职人武干部进行一次考核，全面了解思想、工作、学习、生活情况，树立典型，表彰先进，根据需要选拔、调配干部。

第十二章 省军区、军分区（警备区）抓人武部建设的职责和方法
第四十七条 加强人武部建设是省军区、军分区（警备区）机关的共同职责和任务，要根据各级的职能，实行分级负责和层次领导。
第四十八条 省军区领导和机关的职责是：
1．根据上级指示和要求，对全区人武部建设作出总体规划和部署，抓好在全局上起指导作用的根本性建设。
2．有组织有计划地搞好调查研究，针对人武部建设中带普遍性、倾向性的问题，制定政策和措施。
3．及时向军区和省委、省政府请示报告工作，提请解决人武部建设和民兵预备役建设中的重大问题。
4．发现培养典型，总结推广经验，及时有效地对人武部建设实施宏观指导。
5．定期培训县（市、区）人武部部长、政委和副部长。
6．检查督促军分区、警备区抓人武部建设工作的落实，指导监督军分区、警备区对人武部开展达标活动进行考核，并作重点抽查。
第四十九条 军分区、警备区领导和机关抓基层的职责是：
1．依据上级指示和年度工作部署，有计划分阶段地统筹安排人武部的各项工作，负责检查督促，抓好落实。
2．根据《人武部建设细则》，结合实际，组织制定人武部建设目标管理规划，指导开展达标活动，并搞好考评。
3．深入进行调查研究，全面掌握人武部经常性的工作情况，及时发现和培养典型，总结上报和推广经验。
4．抓好人武部机关建设，培训机关营以下干部和人武部科长以下干部以及专职人武干部。
5．协调人武部同县（市、区）委、政府的关系，及时向省军区和市（地）委、政府（行署）请示报告工作，提请解决人武部建设和民兵预备役建设中的重要问题。
第五十条 省军区、军分区（警备区）要树立为人武部服务的思想，作风要扎实，工作要落实。
1．要科学安排工作。对人武部一个时期的工作，领导机关要统一安排，不要政出多门，避免各行其事。省军区和军分区、警备区每季度召开一次有本级首长和司、政、后领导及有关业务部门参加的协调会，统一安排部署阶段性抓人武部的工作。对人武部建设的有关规定要协调统一，
不要互相矛盾。
2．要搞好调查研究。领导机关要科学组织力量，定期组织联合工作组，深入人武部调查研究，掌握情况。机关各部门到人武部抓本职业务的工作组，要统筹安排，经分管领导批准。领导机关对人武部发指示、提要求，要从实际出发。布置工作要考虑人武部的特点，留有余地。
3．要抓好工作落实。抓人武部建设不要停留在会议文件上，召开会议或下达指示后，要跟踪抓落实，及时发现和解决问题。要减少大型活动，克服“五多”现象。省军区和军分区、警备区有关抓人武部的主要安排和大的活动，上下要及时通气，防止工作重叠和撞车。
4．要发扬求真务实的精神。各级机关抓工作要脚踏实地，汇报工作实事求是，不能只报喜不报忧。树立和宣扬典型要认真调查核实，防止虚假和拔高。对人武部达标活动的考核验收，要从实际出发，除整组、训练的考核要在工作的后期组织实施外，其余各业务部门对县（市、区）人
武部的单项考核要尽量统一安排，进行综合考核。

第十三章 附 则
第五十一条 军分区、警备区和县（市、区）人武部要根据本细则的基本精神，修订人武部建设规划。各级机关每年年终都要认真检查分析贯彻落实本细则的情况，并向上级写出报告。



1989年3月27日
洗钱犯罪研究

钊作俊

【内容提要】洗钱是一种国际性的犯罪，本文以刑法理论为指导，以修订后的《中华人民共和国刑法》为依据并参考有关的国际公约和国外立法，从洗钱犯罪的概念和性质入手，对洗钱罪的构成要件等问题进行了研究。其中，对洗钱罪与其“上游犯罪”的关系、故意的内容和形式、明知的内容和性质、行为人的违法性意识、行为方式、行为竟合都作了较为深入的探讨。
【关 键 词】洗钱/犯罪/明知/行为
【正 文】
洗钱行为被作为一种犯罪，最初是由意大利于1978年3月21 日法令在刑法中增设的648—2条予以规定的，但这时还仅限于对武装抢劫罪、勒索罪和劫持人质罪的洗钱，并不包括贩毒犯罪。然而，毒品泛滥造成的灾难使国际社会越来越认识到与毒口犯罪及其后续犯罪——洗钱罪作斗争的重要性和紧迫性。1988年12月19日联合国大会在维也纳通过的《联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约》将毒品犯罪及其洗钱行为规定为国际性犯罪，要求各缔约国依法惩处。从实际情况看，犯罪人不仅清洗毒品犯罪黑钱，而且还对其他犯罪的黑钱予以清洗，其危害性已不仅仅局限于经济金融领域，而且日益向社会政治领域渗透。鉴此，八届全国人大五次会议通过的新修订的《中华人民共和国刑法》（以下简称新刑法典）规定了洗钱犯罪。兹予以论述。
一、洗钱犯罪的概念和性质
洗钱作为一种将违法所得资产加以隐瞒掩饰，通过中介机构使之变为合法财产的特殊犯罪形式〔1〕，在理解上有两种不同的含义， 一种将其局限于清洗行为，即掩盖犯罪所得黑钱的犯罪来源，将其换上合法的外衣，这是严格意义上的洗钱（Money Laundering）；另一种是把经过清洗的钱重新投入到合法或基本合法的经济活动之中，这被称为“再投资”。这两种犯罪既可以被认为是一个犯罪的构成要件，也可以根据不同的立法取向被视为两个不同的犯罪〔2〕。对此，新刑法典规定，明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的为洗钱犯罪：（1）提供资金帐户的；（2）协助将财产转换为现金或者金融票据的；（3）通过转帐或者其他结算方式协助资金转移的；（4）协助将资金汇往境外的；（5）以其他方法掩饰、 隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源的。基此，我们认为，不论是将清洗过的钱进行投资还是将未经过清洗的黑钱直接进行投资，“再投资”从本质上说都是掩饰、隐瞒黑钱的犯罪性质和来源的。新刑法典规定的“使用其他方法掩饰犯罪所得及其收益的性质和来源”就已经涵盖了“再投资”，因此，没有必要区分所谓严格意义上的洗钱和“再投资”。那么，对刑法典中的洗钱罪如何表述呢？结合刑法规定，我们认为，所谓洗钱罪，就是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其收益，通过金融中介或采取直接投资等形式，将“黑钱”披上“合法”外衣，隐瞒其性质和来源，依法应受刑罚处罚的行为。
从洗钱犯罪的国际立法来看，人们对洗钱犯罪性质的认定并不一致。有的着眼于其对社会经济和被害人财产的侵害，把它规定为侵犯财产罪；有的着眼于它对司法的妨害把它归结为妨害司法罪的一种；有的则着眼于它与为取得黑钱而实施的所谓的“上游犯罪”的密切关系，把它规定在“上游犯罪”的条文之后。把它作为侵犯财产罪的人从保护经济利益的角度出发，认为洗钱犯罪不但侵害了公平竞争、自由平等的市场经济规则，也严重侵犯了“上游犯罪”被害人的财产所有权；把它归为妨害司法活动罪的人认为，洗钱犯罪的目的是要掩盖、清除并最终改变犯罪所得的性质，是一种犯罪屏障，严重妨碍了司法活动；而主张洗钱犯罪与其“上游犯罪”规定在一起的人则主要考虑两种犯罪之间的因果关系，以避免处罚对一切犯罪的洗钱行为。而在我们看来，洗钱犯罪不但直接扰乱经济秩序，妨害司法机关对犯罪的侦破，而且还间接侵犯“上游犯罪”被害人的财产所有权。同时，在一定意义上，它又是“上游犯罪”的后续，严重侵害着社会管理秩序。因此，单纯地以其中的某一方面论及该罪的性质明显不妥。而如何认定其犯罪性质并进而依此对之予以分类，要根据各国同这种犯罪作斗争的实际情况并考虑该罪侵犯的主要客体而定。洗钱犯罪的经济侵害性决定了它在当代中国所侵害的主要客体应当是社会主义市场经济秩序。从实际情况来看，这种犯罪又往往通过金融中介使大量的不合法的黑钱进入经济领域直至政治领域，故它侵害的直接客体主要的应是金融管理秩序。易言之，洗钱犯罪侵犯的客体是复杂的，不但包括金融管理秩序，同时包括司法活动，但主要的还是金融管理秩序。至于财产所有权并非洗钱犯罪所直接侵害，而是其“上游犯罪”直接侵害的，它对于洗钱罪具有客体上的间接性，不能成为其直接客体，而社会秩序是一切犯罪都要侵害的，具有广泛的适用性，不宜列为洗钱罪侵犯的具体客体。鉴此，我们认为，新刑法典对洗钱犯罪的认定及其排列位置是适当的。
二、洗钱犯罪的主客观方面要件
（一）主体要件
新刑法典将洗钱罪的主体要件明确规定为自然人和单位，前者指具有刑事责任能力的自然人，后者指新刑法典第30条规定的“公司、企业、事业单位、机关、团体。”
从新刑法典对洗钱罪的立法本意而言，其主体是相对于实施了毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪等“上游犯罪”的主体而言的，从立法技术而言，洗钱犯罪的主体也不应是“上游犯罪”的实行犯或其共犯，即它只能是“上游犯罪”行为以外的与之没有共犯关系的自然人或者单位。因为从逻辑上来讲，犯罪分子实施犯罪获得资产以后，自然要对之进行清洗，使之成为合法的，这种“不可罚的事后行为”从本质上讲，具有“阻却责任”的性质，自然不能独立成罪。
新刑法典第17条第2款规定：已满14周岁不满16周岁的人， 犯故意杀人、故意伤害致人重伤或者死亡、强奸、抢劫、贩卖毒品、放火、爆炸、投毒罪的，应当负刑事责任。这一规定并未包括洗钱罪，故已满14周岁不满16周岁的人不能成为本罪主体。
从逻辑上说，所有的单位均可成为本罪主体，并且，法律也并未限定为特殊主体。然而，从实际情况看，一般是银行、保险等金融中介机构。当然，非金融中介机构亦可独立成为本罪的实行犯，如把本单位的帐号提供给毒品犯罪、具有黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的行为人，为其提供洗钱便利的。
（二）主观要件
对洗钱罪的主观要件，一般认为以故意为必要，行为人实施洗钱行为时主观上是故意的，即明确认识到自己行为的“洗钱”性质，预见到自己行为可能会引起掩盖、隐瞒黑钱的性质和来源这一结果的发生而为之。对此，新刑法典规定“明知”的对象为毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪和走私犯罪的违法所得及其产生的收益。鉴此，有如下几点需要研究。
1.构成洗钱罪的故意是仅限于直接故意还是亦包括间接故意？
直接故意是指行为人明知其所清洗的是犯罪所得及其产生的收益而希望将“黑钱”清洗干净，具有明显的使黑钱合法化的目的；间接故意是指行为人明知其洗钱行为而为之，并对由此引起的黑钱被洗净结果的发生充耳不闻，视而不见，听之任之，致使发生了这一结果。从逻辑上说，洗钱罪是可以由间接故意构成的，有的国家甚至还不排除过失洗钱构成犯罪的可能。如瑞士刑法典第305—2条要求行为人实际知道黑钱的来源是非法的，“实际知道”也包括行为人“应当推定出”财产的非法来源。我国也有人认为，洗钱犯罪的明知是指知道或者应当知道〔3 〕。按我们的理解，应当知道显然指没有知道的情况，这无疑最多是无认识过失。我们认为，按新刑法典规定，洗钱罪在主观上不能由过失构成，只能由故意构成，且行为人是“为隐瞒、掩饰其来源和性质”而实施洗钱行为的，即行为人主观上具有“掩饰、隐瞒犯罪所得的来源和性质”的目的，条文中用了“为……行为”这一范式也正表明该行为是有目的的行为。这样，法律规范就排除了间接故意构成本罪的可能性，而只能由直接故意构成。
2.刑法典规定行为人要具有特定的“明知”，即“明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益”，对此，当如何认识？
第一，明知要求不要求确知？刑法界一般认为明知并不仅仅是确知，如有学者认为，明知包括确知和感知〔4〕。在我们看来， 明知是行为人基于特定的客观现实而作出的对未来发生的事实的可能性而非必然性、含糊性而非明确性的认识，只表明行为人已经知道的现实性及将要知道的可能性。在心理学上，行为人只有在明知的基础上通过认识深化才能形成确知。认识的程度因此而实现了由模糊性向明确性和确定性的转变。看来，明知并非就是确知，新刑法典中规定的“明知”当然不要求确知，即不要求行为人确定地、确切地、确实地知道是犯罪所得及其收益，只要有这种认识的可能性足可成立本罪的“明知”。
第二，“明知”要求不要求明知是哪种具体犯罪的犯罪所得？有人认为，不需要行为人知道资金来源于何种犯罪的看法不可取，行为人必须知道非法资金来源于何种犯罪，只是一般性知道资金的来源是非法的是不能定罪的〔5〕。对此，我们认为， 为黑钱而实行的所谓“上游犯罪”是多种多样的，即使在刑法典列举的三类犯罪中，其具体的犯罪性质亦各不相同，而要使行为人明知其所经手的或者在某一银行帐户内存入的或者投资到某一商业活动中的资金来源是某项特定的犯罪所得是非常困难的，尤其是对于那些庞大的犯罪集团的洗钱犯罪网络来说，要弄清其具体资金的非法性质和来源更是难上加难！鉴此，我们认为，只要行为人具有认识其所经手的资产是犯罪所得这种可能性，或者有足够的理由认为可能是犯罪所得就足以成立“明知”。
第三，“明知”是指“违法所得”还是仅指“犯罪所得”？对此，新刑法典规定的是“特定犯罪的违法所得及其收益”，这极易使人认为本罪的行为对象是“违法所得”。实际上，此处的“违法所得”就是犯罪所得，因为前置定语“毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪”的规定用的都是“犯罪”二字，犯罪所产生的只能是犯罪所得，此处用“违法所得”纯粹是出于立法技术上的考虑。
第四，“明知”是否包括明知自己行为的违法性，即是否需要有违法性意识？对此，大致有违法性的意识不必要说、违法性意识必要说、自然犯不需要违法性意识但法定犯需要说、虽然不需要违法性的意识但需要其可能性说〔6〕。在我们看来， 洗钱犯罪是出于行政取缔目的而予以特别规定的一种犯罪，自属法定犯之范围。对于法定犯，应当采取违法性意识必要说，即行为人主观上要具有对自己行为的违法性的意识，应当推定行为人知道洗钱行为已被规定为犯罪。
3.行为人在从事金融活动、现金交易中不知道是特定的犯罪所得及其收益，但事后知道了而未予报告、检举，致使发生了洗钱的结果，对此，此种行为是否构成本罪？这其中有一个所谓的“事后故意”的问题。所谓“事后故意”，是指行为人在实施足以发生一定结果的行为后才产生犯意并放任危害结果发生的一种犯罪心理。对事后故意，外国刑法界有人认为，它与通常的故意相同，结果发生的场合无疑成立故意罪〔7〕。我国有人认为，这种情况并非事后故意， 而应当是不作为犯罪，犯罪故意不可能具有溯及力，事后故意的概念应予废止〔8〕。 而在我们看来，这不但涉及一个“事后故意”的问题，而且还涉及一个不作为的问题，有的国家法律明确规定有关当事人有举报黑钱的义务，如果不举报，至少要负纪律责任。但是，我国新刑法典没有规定不举报的不作为构成犯罪，而且，仅就“事后故意”而言，其认识因素并非是对已经发生的现有事实的认识和对将要发生的未来事实的预见，其意志力也不可能溯及前行行为，故仅有“事后故意”的情况还不足以成立本罪。
（三）客观要件
根据新刑法典规定，行为人构成此罪在客观上须实施了特定的行为，具体包括：（1）提供资金帐户的， 即为黑钱提供银行帐户或将本单位的帐户提供给犯罪分子使用；（2 ）协助将财产转换为现金或者金融票据的，即将违法所得及其收益从实物或票据形式兑换成现金或者将现金通过股票、债券市场兑换为金融票据；（3 ）通过转帐或者其他结算方法协助资金转移的，即通过转帐支票、委托付款等金融结算业务掩饰、隐瞒犯罪所得的性质和来源；（4）协助将资金汇往境外的， 即提供各种便利条件将犯罪所得及其收益或者清洗过的钱汇往境外、国外的；（5）以其他方法掩饰、 隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源的，即以上述4种方法以外的方法进行洗钱， 如将货币兑换以后走私出境，利用国际金融机构转移非法所得，利用进出口贸易转移赃款，利用服务行业，从事实业如开办酒店、开发房地产等将黑钱合法化等等。总之，只要以掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益为目的，在客观上实施了将黑钱予以合法化的行为就构成洗钱罪。对此，有几个问题需要探讨。
1.本罪可否由不作为构成？
积极的作为可以成立本罪，这是没有疑义的。但是，不作为可否构成本罪？刑法理论一般认为，不作为是违反刑法义务的行为，而刑法义务又以行为人负有某种特定义务为前提〔9〕，不存在作为义务， 就没有不作为犯罪存在的可能性，法定作为义务是构成不纯正不作为犯的核心要素〔10〕。这样，如果洗钱犯罪可以由不作为构成，须在法律上设定行为人特定的作为义务。对有关当事人、银行等金融中介机构的报告、检举义务，有的国家是有规定的，如美国、英国、意大利等国。美国在10年前就有了洗钱犯罪法，该法规定，超过1 万美元的现金交易必须报告当局；意大利规定，凡在2000万里拉以上的资金流转必须经有权的金融机构中介，而且这些中介负有与有关当局合作的义务；法国规定超过5万法郎的业务数额，银行就有义务识别弄清客户的身份； 英国则规定，哪怕可疑的交易只有1英磅还要报告， 且这一报告是金融职员的一项义务〔11〕。按这些国家的法律规定，金融职员和有关当事人必须履行这一法定义务，否则就可能构成犯罪，有的国家则采取非刑罚处罚或职业纪律的惩治措施。
就我国而言，新刑法典中尽管规定了洗钱罪，但并未规定有关人员的特定的检举、报告义务，而且也没有相应的金融法规予以配套。从理论上讲，行为人出于掩饰、隐瞒犯罪所得的非法性质和来源的目的，负有特定的报告义务而不报告，是有可能造成黑钱被洗净的目的的，可以成立不作为犯罪。但目前在我国，由于没有此类规定有关单位和人员的特定义务的法律法规，洗钱犯罪就不可能由不作为构成。
2.“上游犯罪”的范围如何界定？
“上游犯罪”是洗钱犯罪行为人明知的“对象性犯罪”，与洗钱罪有着密切的联系，故各国都从不同的角度对此作了界定。有的只规定惩处贩毒所得的洗钱行为，这是国际社会的最初反应形式；有的只惩处某些特定犯罪或超过一定危害性的犯罪的洗钱行为；有的则对所有犯罪的洗钱行为予以惩处。我国新刑法典将这一“对象性犯罪”界定为“毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪”。这就产生了一个问题：这些犯罪是否包括上述犯罪的全部？从刑法分则的有关规定看，走私犯罪和毒品犯罪是一个类罪名，分别指新刑法典分则第三章第二节和第六章第七节的犯罪种类，它们具体又可划分出十余种犯罪。对其范围如何界定？从逻辑上讲，应当指这些犯罪的全部。但是，有的犯罪在客观上就不能产生违法所得，更不会形成非法收益，有的犯罪甚至还要赔本。因此，对走私犯罪和毒品犯罪进行界定的当然结果是那些能够产生非法所得的走私犯罪和毒品犯罪。按我们的理解，毒品犯罪主要指走私、贩卖、运输、制造毒品犯罪，因为这些犯罪是其他毒品犯罪之源，而且，这些犯罪往往又产生巨大的非法利益。对于那些不能产生非法所得的犯罪当不在这一范围之列，如非法持有毒品罪、包庇毒品犯罪分子罪等等。
对黑社会性质的组织犯罪，当然亦应限定在能产生非法所得的犯罪范围之内。那么，何谓黑社会性质的组织犯罪呢？有的外国学者从犯罪的组织性考虑，认为它是指旨在通过非法活动获得经济利益而组织起来的商业企业〔12〕。关键问题是这一概念没有包容黑社会性质。为此，我国有的学者指出，黑社会组织是指以获取某种利益（主要是经济利益）为主要目的，具有严密的组织结构，严格的组织纪律，在一定地域内有组织、有计划地从事多种犯罪活动的非法组织〔13〕。而在我们看来，黑社会性质的组织犯罪最初是犯罪学上的概念，它之被移植到刑法中当然就应被赋予刑法学的特征。根据新刑法典第294条之规定， 结合其犯罪学特征，我们认为，所谓黑社会性质的组织犯罪是指以实现某种特定的或不特定的犯罪为目的（并非仅仅是为经济利益），以帮会、教会、党派、企业、商会、地下组织等为形式，具有严密的组织性、相对的稳定性和一定的地域性而由多人组织起来的犯罪集团。从实践中看，这些组织一般是以获取非法利润为目的，当然也有不以此为目的的。不过，对于那些不以经济利益为目的的组织犯罪，他们往往又需要资金经费、交通工具等等，为此就要进行“赚钱”的犯罪，这样，“赚钱”的犯罪就与其他犯罪相互依托、共同“发展”。与之相关的犯罪所得当然可以成为“清洗”的对象。
3.本罪是否须以发生特定的结果为构成要件，本罪是行为犯还是结果犯？
在行为犯与结果犯的关系问题上，我国学者是将二者严格加以区分的。只要单纯实施刑法分则规定的构成要件的行为就足以构成犯罪的是行为犯，仅实行构成要件性行为还不够，还须发生法定的危害结果才能成立犯罪既遂的为结果犯。二者的区别就在于法律是否要求以发生一定的犯罪结果为犯罪既遂的成立要件〔14〕。就洗钱罪而言，法律并未规定必须发生一定的结果才成立洗钱罪，而规定只要实施特定的行为就可构成。可见，本罪属行为犯。实际上，任何洗钱行为都需要有一定的过程，只有将洗钱行为进行完毕才成立既遂。如果已经着手实施法律规定的洗钱行为，但尚未将这一行为过程进行到底，如协助将资金运往境外，但未运到境外，这种情况不成立既遂，根据情况可成立中止犯或未遂犯。需要指出，洗钱罪不以行为发生实际结果即是否实际上将黑钱洗净为构成要件，但决不意味着不会发生这一结果。事实上，这一结果正是行为人所追求的直接目的，往往行为人一将法律规定的行为进行到底，这一结果就会随之立即发生。并且，由于洗钱犯罪行为本身性质就比较严重，法律因而不苛求以产生一定的犯罪结果为其要件。
4.洗钱罪与其他犯罪的行为竞合问题。
由于洗钱罪是相对于“上游犯罪”的“下游犯罪”，因此，有必要围绕“上下游犯罪”的关系研究一些竞合问题。
第一，洗钱罪与毒品犯罪的行为竞合。刑法第349条将窝藏、 转移、隐瞒毒品或者毒品犯罪所得财物的规定为一种独立的犯罪。事实上，将毒品犯罪所得予以窝藏、转移或者隐瞒其本身在客观上就具有掩饰毒品犯罪所得的性质。那么，在这种情况下，行为人是构成窝藏、转移、隐瞒毒品赃罪还是构成洗钱罪呢？在这种行为竞合引起法条竞合的情况下如何处理，学者观点颇多，如有学者就提出狭义法优于广义法，全部法优于局部法，复杂法优于简单法等三项原则〔15〕。我们认为，解决这一问题，可适用狭义法优于广义法的原则。所谓狭义法是指适用范围较小的法条，广义法是指适用范围较大的法条。在上述情况下，为毒品犯罪分子窝藏、转移、隐瞒毒品或犯罪所得的，从行为对象看，不仅包括毒品而且包括财物；从行为方式看，不仅包括转移、隐瞒，还包括窝藏毒品，其行为对象的范围大于洗钱犯罪的“上游犯罪”的违法所得，行为方式的外延又大于洗钱行为，故应以洗钱罪论处。但是，如果查明行为人不具有掩饰、隐瞒毒品犯罪的违法所得的目的，仅仅是在客观上帮助了毒品犯罪分子，也可以窝藏、转移、隐瞒毒品、毒赃罪论处。当然，事前通谋的，应以毒品犯罪共犯论处。
第二，洗钱罪与走私罪的行为竞合。新刑法第156条规定， 与走私犯罪通谋，为其提供贷款、资金、帐号、发票、证明的，以走私罪的共犯论处。这其中的为走私犯提供帐号的行为，就可能使走私黑钱洗净，对此行为如何定罪？我们认为，事前通谋，事后提供帐号的，属走私罪和洗钱罪的想象竞合，应该以其中一重罪即走私罪论处；事前未通谋，事后提供帐号的情况比较复杂，有的出于掩盖、隐瞒走私犯罪所得的性质和来源的目的，有的则无此目的，对此可以参照上述处理毒品犯罪与洗钱罪的行为竞合的原则和方法，对前者以洗钱罪论处，对后者则不能定罪。
第三，洗钱罪与刑法第312条赃物罪的行为竞合。 洗钱罪的“上游犯罪”除了走私犯罪、毒品犯罪以外，还包括黑社会性质的组织犯罪。由于黑社会性质的组织犯罪本身不能产生非法利益，只有实施他罪才可产生非法利益，对犯他罪所得予以窝藏、转移、 收购的， 新刑法典第312条专门规定了赃物罪。这种行为方式严格说来也会达到掩饰、 隐瞒其非法性质和来源的目的，对此如何处理？我们认为，参照上述处理原则，不能一概以赃物罪论处。对于出于隐瞒、掩饰犯罪所得的性质和来源的目的而实施窝藏、转移、收购犯罪所得的，以洗钱罪论处，对不具有此目的的，以赃物罪论处。在此，查明行为人是否具有“洗钱”的目的是非常重要的。当然，对事前通谋的，理应以共犯论处。
注释：
〔1〕参见赵永琛著：《国际刑法与司法协助》， 法律出版社1994年版，第70页。
〔2 〕参见高铭暄等主编：《经济犯罪和侵犯人身权利犯罪研究》，中国人民公安大学出版社1995年版，第299—300页。
〔3〕参见张穹主编：《修订刑法条文实用解说》， 中国检察出版社1997年版，第251页。
〔4〕参见杨敦先等主编：《改革开放与刑法发展》， 中国检察出版社1993年版，第412页。
〔5 〕转引自高铭暄等主编：《经济犯罪和侵犯人身权利犯罪研究》，中国人民公安大学出版社1995年版，第303页。
〔6〕参见［日］大ｚｈǒｎｇ＠①仁著：《犯罪论的基本问题》，冯军译，中国政法大学出版社1993年版，第220页。
〔7〕转引自马克昌等主编：《刑法学全书》， 上海科学技术出版社1993年版，第638页。